 Kredyty walutowe.
Kredyt walutowy rewolwingowy
Kredyty obrotowe walutowe
W katalogu dostępnych w bankach oraz serwisach internetowych
oferujących kredyty i pożyczki
przez internet, kredytów wspierających
bieżącą
działalność gospodarczą można spotkać również kredyty
obrotowe
walutowe, rzadziej określane jako dewizowe.
Dewizy - są to należności zagraniczne wyrażone w walucie obcej,
które mogą zostać wykorzystane jako międzynarodowe środki
płatnicze.
To, co w danym kraju jest dewizą precyzuje prawo dewizowe. Do dewiz
zalicza się najczęściej zagraniczne środki płatnicze tj. czeki, weksle,
akredytywy, polecenia wypłaty, papiery wartościowe oraz
niektóre
szlachetne kruszce i wytworzone z nich wyroby.
Obrót dewizami podlega regulacjom i często też restrykcjom
ze strony państwa.
Szerszym w stosunku do "dewiz" pojęciem jest pojęcie "wartości
dewizowe".
Przez wartości dewizowe rozumie się waluty obce i dewizy, złoto i
platynę w stanie nieprzerobionym oraz w postaci sztab, monet bitych po
1850 roku oraz półfabrykatów i wyrobów
zazwyczaj
nie wytwarzanych z tych kruszców. Pojęcie obrotu dewizowego
obejmuje trzy grupy czynności:
* zawieranie i wykonywanie
umów, które
powodują lub mają spowodować w przyszłości przeniesienie wartości
dewizowych,
* dokonywanie czynności pozaumownych, w
wyniku których następuje przeniesienie wartości dewizowych,
* transfer za granicę i z zagranicy
wartości dewizowych.
Kredyty walutowe finansujące bieżącą działalność przeznaczone są na
sfinansowanie bieżących potrzeb kredytobiorcy związanych z zakupem
towarów, materiałów, surowców z
importu. Kredyty
te udzielane są przez banki, które posiadają zezwolenia
dewizowe
wydane przez Narodowy Bank Polski. W tej grupie kredytów
występują: walutowe kredyty obrotowe, walutowe kredyty z konwersją,
walutowe kredyty obrotowe rewolwingowe, kredyty internetowe.
Charakter i zasady zawarte w
umowach kredytowych nie odbiegają od złotowych kredytów
obrotowych niemniej jednak z uwagi na to, że mamy do czynienia z inną
walutą kredytu aniżeli złotówka (PLN) umowy kredytowe
zawierają
dodatkowe zapisy, które traktują o stosowaniu
kursów
walut.
Koszty kredytu obrotowego walutowego obejmują:
* prowizję przygotowawczą, płatną w dniu
podpisania umowy
* odsetki od wykorzystanego kredytu
* prowizję za gotowość od
niewykorzystanej części kredytu określoną wskaźnikiem procentowym w
skali roku
* koszty dodatkowe, gdy wykorzystanie
kredytu
następuje w innej walucie niż waluta kredytu, a także gdy spłata
kredytu następuje w innej walucie niż waluta kredytu.
Źródła
informacji o kursach walutowych
Tabela kursowa to tabela zawierająca zestawienie walut oraz cenę tych
walut za jednostkę lub 100 jednostek pieniężnych danego kraju.
Niezależnie od tego, że Narodowy Bank Polski codziennie ogłasza tabelę
kursową, banki tworzą i podają, do wiadomości klientów swoją
tabelę kursową. Tabela kursowa jest kilkakrotnie aktualizowana w ciągu
dnia przez każdy z banków, który posiada
uprawnienia
dewizowe nadane przez Narodowy Bank Polski.
Tabela kursowa dzieli kursy walut na kurs kupna, kurs sprzedaży
oddzielnie dla pieniędzy i dla dewiz.
Najprostszą tabelę kursową można zobaczyć w każdym kantorze wymiany
walut. Tabela ta pokazuje jedynie nazwę waluty oraz cenę kupna i cenę
sprzedaży, za którą osoba płacąca walutą krajową może nabyć
walutę obcą lub kupić walutę krajową sprzedając walutę obcą.
Różnica pomiędzy ceną kupna a ceną sprzedaży nosi nazwę
spread-u. Spread odnosi się do różnicy pomiędzy kursem
(ceną)
kupna i kursem (ceną) sprzedaży walut, papierów
wartościowych,
towarów. Na terminowych rynkach finansowych i towarowych
różnica ta (spread) występuje pomiędzy kursem kasowym a
kursem
terminowym. Pojęcie to używane jest także dla określenia marży
pobieranej przez maklerów.
LIBOR - skrót od
"London Interbank Offered Rate".
Jest to codziennie ustalana stopa procentowa depozytów
oferowanych na rynku międzybankowym w Londynie. Stopę procentową LIBOR
publikuje British Bankers Association. W serwisie Reuters na stronie
ISDA informacja o aktualnej stopie procentowej LIBOR dostępna jest
około godziny 11.45 czasu londyńskiego.
Ze względu na znaczenie Londynu jako międzynarodowego ośrodka
finansowego, stopa LIBOR stanowi podstawowy element określający poziom
oprocentowania kredytów. Podawana bowiem w informacjach
Reuters
stopa LIBOR obejmuje depozyty 1, 2, 3, i 6-cio miesięczne.
W Polskiej praktyce finansowej LIBOR stosuje się przy kredytach
udzielanych na przedsięwzięcia proeksportowe zgodnie z umową podpisaną
pomiędzy Narodowym Bankiem Polskim a Bankiem Światowym.
EURIBOR (EURO Interbank Offered Rate) oznacza stawkę oprocentowania
depozytów międzybankowych w EURO (EUR) publikowaną w
serwisie
Reuters na stronach EURIBOR około godziny 11-ej.
WIBOR, czyli Warsaw Interbank Offered Rate, to stawka oprocentowania
depozytów na polskim rynku międzybankowym.
Kursy walut to cena obiegowa walut obcych płacona w walucie krajowej za
jednostkę lub 100 jednostek pieniężnych danego kraju.
Kredyt walutowy rewolwingowy
Kredytobiorca musi spełniać warunki takie, jak w przypadku kredytu
obrotowego rewolwingowego w PLN. Dodatkowo bardzo często bank stawia
warunek posiadania rachunku walutowego przez który
kredytobiorca
przeprowadza rozliczenia walutowe z tytułu prowadzonej działalności np.
wpływy z eksportu.
Kredyt udzielany jest w rachunku kredytowym w związku z potrzebą
realizacji przez kredytobiorcę powtarzających się kontraktów
tzn. umowa określa cel, przeznaczenie kredytu. Kredyt ten nie jest
udostępniany w transzach lecz jednorazowo. Kredytobiorca może
bezgotówkowo, wielokrotnie wykorzystać kredyt, gdyż
również w tym kredycie każda spłata na rachunek kredytu
obniża
stan zadłużenia i umożliwia ponowne zadłużenie się do wysokości limitu
kredytu rewolwingowego, przy czym kredytobiorca zobowiązuje się do
ostatecznej spłaty kredytu w dniu określonym w umowie.
Podstawą uruchomienia kredytu na podstawie zawartej umowy są
przedstawione przez kredytobiorcę faktury i dyspozycje płatnicze do
wysokości kwoty kredytu.
Cechy kredytu
walutowego
Informacje o wpłacie kredytu i dokumenty niezbędne do uruchomienia
kredytu powinny być przekazane bankowi na kilka dni przed dniem
wypłaty. Umowa kredytowa precyzuje ilość dni, które powinny
poprzedzić termin uruchomienia kredytu. Naruszenie terminu ustalonego w
umowie, w którym kredytobiorca powinien złożyć stosowne
dokumenty, może spowodować, że bank odmówi wypłaty kredytu.
Kredyt walutowy rewolwingowy oraz inne kredyty dewizowe pomimo tego, że
są udzielane w walucie obcej mogą być wypłacane:
* w innej walucie obcej niż waluta
kredytu np.
zamiast EUR, uruchomienie następuje w USD; wówczas
uruchomienie
kwoty kredytu następuje wg kursu wymiany wynegocjowanego z bankiem.
* w złotych wg kursu (na podstawie
tabeli kursowej)
na dany moment lub wg kursu preferencyjnego jeżeli kwota transakcji
(wypłaty kredytu) jest równa lub wyższa od minimalnego progu
ustalonego przez bank np. kurs preferencyjny kupna dewiz w przypadku
uruchomienia części lub całości kredytu w złotych (PLN) stosuje się
jeśli kwota transakcji jest równa lub większa aniżeli 20.000
USD
(słownie: dwadzieścia tysięcy dolarów amerykańskich).
Zasady
ustalania oprocentowania
Przykład pokazuje, że w tym banku do wszystkich transakcji uruchomienia
kredytu walutowego w złotych (PLN) poniżej 20.000 USD (słownie:
dwudziestu tysięcy dolarów amerykańskich) ma zastosowanie
aktualna tabela kursowa na podstawie której bank kupuje
złote.
W kredycie dewizowym rewolwingowym, tak jak w przypadku innych
kredytów dewizowych o zmiennym oprocentowaniu, wykorzystana
kwota kredytu oprocentowana jest według zmiennej stopy procentowej
ustalanej jako średnia arytmetyczna stawki LIBOR lub EURIBOR dla
jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w określonej w
umowie walucie. Średnia arytmetyczna liczona jest za okres od
pierwszego do dwudziestego piątego dnia kalendarzowego miesiąca
poprzedzającego miesiąc, za który będą naliczone odsetki.
Tak
obliczona średnia jest powiększona o marżę banku.
Tak jak w przypadku kredytu w złotych o zmiennym oprocentowaniu, zmiana
oprocentowania następuje pierwszego dnia miesiąca następującego po
miesiącu, za który obliczono nową stawkę procentową. Należy
pamiętać, że marża banku raz ustalona w umowie nie zmienia się. Więcej
informacji na ten temat znaleźć można w serwisach internetowych typu kredyty
porównanie lub dostępnych na stronach bankowych.
Spłata kredytu
Częściowa lub całkowita spłata kredytu może nastąpić w dowolnym
terminie. Spłaty dokonywane są na rachunek kredytu na podstawie
dyspozycji kredytobiorcy. Spłata kredytu powinna nastąpić w tej samej
walucie co udzielony kredyt.
Oczywiście może pojawić się sytuacja, w której kredytobiorca
nie
posiada na swoim rachunku walutowym waluty, w której był
udzielony kredyt. Wówczas spłata kredytu może nastąpić w
innej
walucie obcej lub w walucie krajowej (w złotych). Najczęściej bywa tak,
że spłata kredytu następuje w złotych (w PLN).
Bank mając pełnomocnictwo do rachunku bieżącego, na którym
gromadzone są środki złotowe pobierze środki niezbędne do pokrycia
należnych bankowi odsetek, prowizji i opłat oraz spłaty należności.
Spłata kredytu walutowego lub też raty tego kredytu w złotych (PLN)
odbywa się w ten sposób, że bank sprzedaje kredytobiorcy (po
kursie kupna dla dewiz wg tabeli obowiązującej w tym banku na dany
moment) taką ilość waluty, która pozwoli na pokrycie
płatności
przypadających na dany dzień. W zależności od kwoty spłacanego kredytu
bank może zastosować kurs wg tabeli obowiązującej na dany moment lub
zastosować kurs preferencyjny, po którym sprzeda
kredytobiorcy
walutę.
Preferencje bankowe
Każdy bank wewnętrznie ustala próg kwoty, od
której może
być zastosowany preferencyjny kurs sprzedaży dewiz przy spłacie kredytu
w złotych, np. jeżeli kwota spłacanego kredytu (kwota
transakcji)
jest niższa niż 100.000 USD (słownie: sto tysięcy dolarów
amerykańskich), ale większa lub równa 20.000 USD, to spłata
kredytu lub jego raty w złotych (PLN) jest realizowana po kursie
preferencyjnym sprzedaży dewiz w tym banku.
Oznacza to, że wszystkie inne spłaty kredytu walutowego przy kwotach
niższych niż 20.000 USD (słownie: dwadzieścia tysięcy
dolarów
amerykańskich) podwyższają koszt kredytu, bowiem przy sprzedaży walut
stosuje się kurs wg tabeli, który jest zawsze wyższy niż
preferencyjny.
Obok prezentujemy przykład, który obrazuje jak znaczący
wpływ na
koszt kredytu, oprócz innych czynników, o
których
dowiedziałeś się wcześniej, ma kurs waluty.
Spłata w
walucie innej niż waluta kredytu
W przypadku, gdyby spłata kredytu następowała w innej walucie niż
waluta kredytu wówczas najczęściej kredytobiorca negocjuje z
bankiem kurs wymiany (wymiana waluty obcej na walutę obcą).
Banki, z reguły określają, że spłata kredytu walutowego w innej walucie
obcej niż waluta kredytu jest możliwa niezależnie od kwoty spłaty. Nie
występuje zatem jakikolwiek próg powyżej którego
można
negocjować kurs wymiany.
A zatem przy spłacie kredytu walutowego mogą pojawić się następujące
przypadki:
* spłata kredytu (w całości lub w
części) płatność
prowizji, opłat i odsetek następuje w złotych po kursie sprzedaży dewiz
wg tabeli obowiązującej na dany moment spłaty,
* spłata kredytu walutowego (w całości
lub w części)
płatność prowizji, opłat i odsetek następuje w złotych po kursie
sprzedaży dewiz wg stawek preferencyjnych,
* spłata kredytu walutowego (w całości
lub w
części), płatność prowizji, opłat i odsetek następuje w innej walucie
obcej niż waluta kredytu po kursie wymiany, negocjowanym z bankiem.
Koszt kredytu
rewolwingowego
Koszt walutowego kredytu rewolwingowego obejmuje:
* prowizje przygotowawczą, płatną w dniu
podpisania umowy
* odsetki od wykorzystanego kredytu,
płatne w każdy okres odsetkowy
* prowizję za gotowość od
niewykorzystanej części kredytu określoną wskaźnikiem procentowym w
skali roku
* koszty zabezpieczenia
oraz koszty dodatkowe, gdy wykorzystanie kredytu następuje w innej
walucie, niż waluta kredytu, a także gdy spłata kredytu następuje w
innej walucie niż waluta kredytu.
W tym kredycie nie występuje koszt w postaci prowizji za wcześniejszą
spłatę kredytu.
|
Umowa kredytowa
Zawartość umowy kredytowej obejmuje:
Datę i miejsce jej zawarcia. Wskazanie miejsca zawarcia umowy,
które określa jakiego państwa prawo stosuje się do
zobowiązań z
tytułu jej zawarcia. Również data zawarcia...
Spłata
kredytu
Karencja
Umowy kredytowe przewidują...
Określenie
potrzeb na kapitał obrotowy
Najbardziej optymalna jest sytuacja, gdy kapitał, który
posiadasz w pełni zabezpiecza kapitał potrzebny do realizacji
zamierzenia. Masz wówczas do czynienia z sytuacją...
Model
zapotrzebowania na kapitał obrotowy
Źródła finansowania
Znając pozycje występujące w bilansie możemy zbudować model
zapotrzebowania na kapitał obrotowy dzieląc tę pracę...
Kredyt w rachunku
bieżącym
Kredyt w rachunku bieżącym
(kredyt w konto-korento)
Musisz pamiętać, że przepisy ustawy o swobodzie działalności
gospodarczej nakładają na przedsiębiorców obowiązek
Inne rodzaje
kredytów
Kredyt kasowy znany jako
overdraft
Na bardzo podobnych zasadach jak otwarty kredyt w rachunku bieżącym
funkcjonuje tzw. "overdraft"...
Kredyty
walutowe - rewolwingowe
Kredyty obrotowe walutowe
W katalogu dostępnych w bankach kredytów wspierających
bieżącą
działalność gospodarczą można spotkać również kredyty
obrotowe
walutowe...
Kredyt walutowy obrotowy
Kredyt walutowy obrotowy
Kredyt ten udzielany jest, tak jak w przypadku kredytu obrotowego
złotowego, na określony cel, po spełnieniu przez kredytobiorcę
wymagań...
Faktoring
Pojęcie faktoringu
Wśród innych niż klasyczny kredyt form finansowego
wspierania
bieżącej działalności jest faktoring. Faktoring pojawił się...
Dyskonto weksli
Dyskonto weksli
W celu przyspieszenia przepływu środków w obrocie
gospodarczym z
tytułu zrealizowanych transakcji handlowych stosuje się
również
operacje...
|
