 Kredyt w rachunku
bieżącym
Kredyt w rachunku bieżącym
(kredyt w konto-korento)
Musisz pamiętać, że przepisy ustawy o swobodzie działalności
gospodarczej nakładają na przedsiębiorców obowiązek
dokonywania
lub przyjmowania płatności za pośrednictwem rachunku bankowego tego
przedsiębiorcy w każdym przypadku, gdy stroną transakcji jest inny
przedsiębiorca, a jednorazowa wartość należności lub zobowiązań
przekracza równowartość 15 000 EURO przeliczonych na złote
wg
kursu średniego walut obcych ogłoszonego przez NBP z ostatniego dnia
miesiąca poprzedzającego miesiąc, w którym dokonywane są
operacje finansowe.
Pojęcie
rachunku bankowego
Rachunek bankowy będący odpowiednikiem "konta" - najczęściej potocznie
używanego określenia, służy do odzwierciedlania zmian
zasobów
środków pieniężnych właściciela rachunku. Banki prowadzą
rachunki w złotych i w walutach obcych. Można je podzielić na:
* rachunek bieżący, który
służy do
gromadzenia (deponowania) środków pieniężnych i dokonywania
wszelkich rozliczeń, płatności zobowiązań z tytułu prowadzonej
działalności gospodarczej (spłata kredytów, regulowanie
zobowiązań podatkowych, zobowiązań z tytułu wynagrodzeń
pracowników, składek ZUS oraz innych zobowiązań z tytułu
prowadzonej działalności)
* rachunek pomocniczy - służy do
gromadzenia
środków pieniężnych wyodrębnionych na inne cele niż
działalność
podstawowa np. gromadzenie środków na zakładowy fundusz
świadczeń socjalnych,
* rachunek lokat terminowych,
który służy do
okresowego gromadzenia środków pieniężnych, nadwyżek
finansowych
nie angażowanych w działalność gospodarczą, w celu uzyskania wyższego
niż na rachunku bieżącym oprocentowania,
Każdy przedsiębiorca / osoba fizyczna, osoba prawna oraz jednostka
niemająca osobowości prawnej, która wykonuje działalność
gospodarczą jest zobowiązany nie tylko do dokonywania lub
przyjmowania płatności za pośrednictwem rachunku bankowego, ale
również do informowania Urzędu Skarbowego o posiadaniu
rachunku.
Pojęcie środków obrotowych
Środki obrotowe (majątek obrotowy) są to składniki przedsiębiorstwa,
które cały czas znajdują się w obrocie gospodarczym. Środki
te
można podzielić na:
* rzeczowe składniki majątku obrotowego
(zapasy
materiałów, surowców, produktów,
produkcji nie
zakończonej i towarów - towary to wyroby gotowe zakupione do
odsprzedaży),
* środki pieniężne złotowe i walutowe,
do
których zalicza się kwoty pieniężne w dyspozycji jednostki
gospodarczej. Kwoty pieniężne mogą znajdować się na rachunku bieżącym w
banku, na rachunku lokat terminowych oraz w postaci gotówki
w
kasie przedsiębiorcy,
* należności tj. sumy należne
(wierzytelności) od
innych przedsiębiorców, osób fizycznych,
głównie z
tytułu sprzedaży produktów towarów i usług.
Kredyt w
rachunku bieżącym
Warunkiem niezbędnym, aby uzyskać taki kredyt jest posiadanie rachunku
bieżącego w banku, w którym ubiegamy się o jego udzielenie.
Kredyty te mogą być kredytami otwartymi w formie odpowiedniej linii
kredytowej (Kredyty podstawowe, kredyty
internetowe, otwarte), tzn. że każdy wpływ
środków na rachunek obniża zadłużenie i umożliwia ponowne
wykorzystanie kredytu.
Wysokość linii kredytowej w rachunku bieżącym wyznaczana jest przez
bank na podstawie średnich wpływów na rachunek bieżący za
okres
poprzedzający udzielenie kredytu, np. średnie wpływy za okres ostatnich
dwunastu miesięcy. Kredyt ten ma charakter krótkoterminowy i
terminy na jakie zostaje udzielony nie przekraczają dwunastu miesięcy
(najczęściej są to krótsze okresy).
Przedłużenie
umowy kredytowej
Kredyt ten może być przedłużany na następne okresy umowne, w
dwóch przypadkach:
* gdy kredytobiorca wystąpi z takim
wnioskiem przed umownym terminem spłaty np. na 14 dni,
* gdy kredytobiorca nie wystąpi z
oświadczeniem o
rezygnacji z przedłużenia umowy kredytowej, zostaje ona przedłużona
automatycznie na następny taki sam okres. Klauzula umożliwiająca w tym
przypadku przedłużenie czasu korzystania z kredytu musi się znaleźć w
pierwotnej umowie kredytowej.
Banki najczęściej jednak stosują pierwszą formę przedłużenia umowy
kredytowej (na wniosek kredytowy bieżący), gdyż warunkują przedłużenie
umowy sytuacją finansową kredytobiorcy, utrzymaniem wartości
zabezpieczeń, nienaruszeniem warunków korzystania z rachunku
bieżącego itp.
Ponadto, gdy średnie wpływy na rachunek bieżący dają podstawę do
zwiększenia limitu na wniosek kredytobiorcy, kredyt w rachunku bieżącym
może zostać zwiększony na następny okres, zwiększenie limitu
kredytowego bank może także warunkować ustanowieniem dodatkowych
zabezpieczeń.
Kredyt w rachunku bieżącym
Kredyt w rachunku bieżącym (otwarty, zwany także podstawowym)
przeznaczony jest na sfinansowanie zobowiązań płatniczych z tytułu
prowadzonej przez przedsiębiorcę działalności, dostępne zaś są na
stronie internetowej Kredyt Serwis 24 Kredyty przez Internet.
Z istoty tego kredytu wynika,
że środki uzyskane na sfinansowanie
niedoboru pieniężnych środków obrotowych nie mogą być
przeznaczone na bieżącą konsumpcję przedsiębiorcy lecz na realizację
płatności z tytułu jednej lub kilku doraźnych transakcji w sytuacji,
gdy na rachunku nie występuje wystarczająca suma środków na
ich,
opłacenie.
Wówczas bank reguluje zobowiązania powyżej salda
występującego
na rachunku maksymalnie do kwoty limitu kredytu w rachunku bieżącym.
Kredyt in
blanco
Zasady przestrzegane przez banki, aby przedsiębiorca mógł
uzyskać kredyt in blanco są następujące:
1. kredytobiorca musi być bardzo dobrze znany
bankowi
2. kredytobiorca ma bardzo dobrą sytuację
majątkową i
finansową. Prognozy nie dają podstaw do stwierdzenia, że występują
zagrożenia pogorszenia się tej sytuacji. Bank ocenia również
tę
sytuację na podstawie sprawozdań finansowych, które
cyklicznie
są przedkładane bankowi
3. kredytobiorca korzysta z rachunku bieżącego
zgodnie z jego zasadami
4. bank udziela kredytu w rachunku bieżącym do
wysokości
30% średnich wpływów na rachunek bieżący lub do 30%
środków własnych kredytobiorcy.
Ten rodzaj kredytu umożliwia wielokrotne zadłużenie do wysokości limitu
do czasu określonego w umowie kredytowej.
Umowa kredytowa poza standardowymi zapisami określa wysokość
przekroczenia salda debetowego rachunku bieżącego, do
którego
może wystąpić zadłużanie się, warunki odnowienia kredytu na następny
okres. Kredyt in blanco nie jest udzielany na konkretny cel i służy
poprawie bieżącej płynności przedsiębiorstwa. To powoduje, że jest
uznawany za kredyt podwyższonego ryzyka, co wpływa na koszty z nim
związane, a więc tradycyjne kredyty
pożyczki znacznie różnią się od nich.
Koszty tego kredytu obejmują prowizję od udzielonego kredytu, odsetki
od wykorzystanego kredytu oraz koszt ewentualnych zabezpieczeń.
Niekiedy w przypadku kredytu in blanco występuje tzw. „wolna
marża kredytowa”.
|
Umowa kredytowa
Zawartość umowy kredytowej obejmuje:
Datę i miejsce jej zawarcia. Wskazanie miejsca zawarcia umowy,
które określa jakiego państwa prawo stosuje się do
zobowiązań z
tytułu jej zawarcia. Również data zawarcia...
Spłata
kredytu
Karencja
Umowy kredytowe przewidują...
Określenie
potrzeb na kapitał obrotowy
Najbardziej optymalna jest sytuacja, gdy kapitał, który
posiadasz w pełni zabezpiecza kapitał potrzebny do realizacji
zamierzenia. Masz wówczas do czynienia z sytuacją...
Model
zapotrzebowania na kapitał obrotowy
Źródła finansowania
Znając pozycje występujące w bilansie możemy zbudować model
zapotrzebowania na kapitał obrotowy dzieląc tę pracę...
Kredyt w rachunku
bieżącym
Kredyt w rachunku bieżącym
(kredyt w konto-korento)
Musisz pamiętać, że przepisy ustawy o swobodzie działalności
gospodarczej nakładają na przedsiębiorców obowiązek
Inne rodzaje
kredytów
Kredyt kasowy znany jako
overdraft
Na bardzo podobnych zasadach jak otwarty kredyt w rachunku bieżącym
funkcjonuje tzw. "overdraft"...
Kredyty
walutowe - rewolwingowe
Kredyty obrotowe walutowe
W katalogu dostępnych w bankach kredytów wspierających
bieżącą
działalność gospodarczą można spotkać również kredyty
obrotowe
walutowe...
Kredyt walutowy obrotowy
Kredyt walutowy obrotowy
Kredyt ten udzielany jest, tak jak w przypadku kredytu obrotowego
złotowego, na określony cel, po spełnieniu przez kredytobiorcę
wymagań...
Faktoring
Pojęcie faktoringu
Wśród innych niż klasyczny kredyt form finansowego
wspierania
bieżącej działalności jest faktoring. Faktoring pojawił się...
Dyskonto weksli
Dyskonto weksli
W celu przyspieszenia przepływu środków w obrocie
gospodarczym z
tytułu zrealizowanych transakcji handlowych stosuje się
również
operacje...
|
