 Inne rodzaje
kredytów
Kredyt kasowy znany jako
overdraft
Na bardzo podobnych zasadach jak otwarty kredyt w rachunku bieżącym
funkcjonuje tzw. "overdraft".
Kredyt kasowy (overdraft) udzielany jest w formie linii kredytowej w
rachunku bieżącym, wnioski dostępne są między innymi na stronie
internetowej firmy Kredyt Serwis 24 Kredyty przez Internet.
Nazwa kredyt kasowy wiąże się wprost z charakterem tego kredytu,
który jest udzielany w sytuacji braku gotówki w
kasie
kredytobiorcy.
Podobnie jak kredyt otwarty w rachunku bieżącym jest to kredyt
krótkoterminowy, przy czym termin spłaty tego kredytu jest
znacznie krótszy, bowiem w praktyce wynosi on zaledwie
kilka,
maksymalnie kilkanaście dni.
Zasady "Overdraft" wymagają, aby kredyt był spłacony w całości w
okresie oznaczonym terminem jego spłaty po to, aby mógł być
ponownie uruchomiony.
Kredyt kasowy może być udzielany jedynie tym kredytobiorcom,
którzy są stałymi klientami banku, a bank na bieżąco
kontroluje
składane sprawozdanie finansowe i ocenia bardzo dobrze sytuację
finansową i gospodarczą kredytobiorcy.
Koszty kredytu obejmują:
* prowizję przygotowawczą wyrażoną
procentowo i wartościowo, płatną w dniu podpisania umowy
* odsetki
Kredyt
płatniczy
Kredyt ten udzielany jest kredytobiorcom, którzy dobrze
znani są
bankowi, okresowo składają sprawozdania finansowe: mają dobrą sytuację
majątkową i finansową, korzystają z rachunku bieżącego zgodnie z jego
zasadami.
Kredyt płatniczy jest kredytem krótkoterminowym,
którego
cel określony jest w umowie kredytowej. Nie jest to kredyt, w
którym spłata zadłużenia w części lub całości przed terminem
ostatecznej spłaty daje możliwość ponownego zadłużenia się do wysokości
limitu.
Kredyt ten udzielany jest w rachunku bieżącym, co oznacza, że
wykorzystanie kredytu następuje poprzez realizację w ciężar rachunku
bieżącego dyspozycji płatniczych kredytobiorcy z tytułu zapłaty
zobowiązań, na których pokrycie kredyt płatniczy został
udzielony.
Kredyt
płatniczy - przykład
Cel kredytu został określony w następujący sposób: opłacenie
faktur za zakupione skrzynie do transportu ryb.
W związku z tym wszystkie faktury, które obejmują ten tytuł
mogą
być opłacone z kredytu płatniczego do wysokości, w jakiej został on
udzielony.
Z przykładu wynika, że tylko pierwsze cztery faktury mogą być opłacone
z kredytu płatniczego. Piąta faktura nie może być opłacona z kredytu,
lecz ze środków własnych będących na rachunku kredytobiorcy.
Spłata kredytu następuje z pierwszych wpływów na rachunek
bieżący. Bank, posiadając pełnomocnictwo kredytobiorcy do dysponowania
środkami na rachunku bieżącym oraz pozostałymi rachunkami, pobiera
należne bankowi odsetki, prowizje i opłaty oraz spłaty należności.
Odsetki od wykorzystanej kwoty kredytu naliczane są w oparciu o zasadę
365/365 lub 366/365 (w roku przestępnym), czyli przyjmuje się faktyczną
(astronomiczną) ilość dni w okresie odsetkowym w stosunku do 365 dni w
roku obrachunkowym.
Cechą charakterystyczną jest, że w odniesieniu do tego kredytu banki
stosują stałą stopę procentową w całym okresie kredytowania. np. 11%
p.a. w okresie kredytowania tj. od 1 lipca 2009 r. do ostatecznego
terminu spłaty kredytu (określa umowa) np. na dzień 28 grudnia 2009 r.
Standardy
kredytu w rachunku bieżącym
W kredycie płatniczym, również obowiązuje reguła, iż
stawiany
jest on do dyspozycji kredytobiorcy po spełnieniu wymogu zabezpieczenia
kredytu i opłaceniu prowizji przygotowawczej, która
najczęściej
płatna jest w dniu podpisania umowy.
Oprócz zabezpieczeń kredytu (wierzytelności z tytułu
udzielenia
kredytu) kredytobiorca w "dodatkowych warunkach", zawartych w umowie
może zostać zobowiązany do utrzymywania na rachunku bieżącym oraz
innych rachunkach depozytowych środków pieniężnych,
które
umożliwią terminowe regulowanie zobowiązań z tytułu umowy kredytowej.
Praktycznie każda umowa kredytowa zawiera klauzulę dającą
pełnomocnictwo bankowi do dysponowania środkami na rachunku
kredytobiorcy w celu pobierania środków na spłatę należnych
bankowi zobowiązań (odsetki, prowizje, opłaty, spłata należności).
Wpływy na rachunek bieżący stanowią zabezpieczenie kredytu i stanowią
jednocześnie źródło spłaty kredytu.
Zasady
zabezpieczenia wierzytelności kredytowych
Wpływy na rachunek bieżący nie stanowią zwykle jedynego sposobu
zabezpieczenia wierzytelności banku z tytułu udzielonego kredytu.
Stąd też wymóg utrzymywania na rachunku bieżącym i innych
rachunkach przez kredytobiorcę środków, które
umożliwią
terminowe regulowanie zobowiązań. Pozostałe elementy umowy kredytowej o
kredyt płatniczy nie różnią się od przykładowej umowy
zaprezentowanej wcześniej (patrz umowa o kredyt w rachunku bieżącym).
Koszty kredytu płatniczego:
* prowizja przygotowawcza wyrażona
procentowo oraz wartościowo, płatna w dniu podpisania umowy
* koszty odsetek
* koszty zabezpieczeń.
Rewolwingowy
kredyt obrotowy
Kredyt obrotowy rewolwingowy udzielany jest kredytobiorcom o znanej
bankowi, dobrej sytuacji majątkowej i finansowej. Kredyt ten udzielany
jest w rachunku kredytowym, choć należy pamiętać, że wpływy na rachunek
bieżący mogą być źródłem spłaty tego kredytu, a więc nie tak
jak tradycyjne kredyty
pożyczki.
Kredyt ten ma charakter odnawialnej linii kredytowej, co oznacza, że
każda spłata dokonana na rachunek kredytowy obniża stan zadłużenia i
umożliwia ponowne wykorzystanie kredytu maksymalnie do kwoty określonej
w umowie kredytowej.
Kredyt ten przeznaczony jest na sfinansowanie wielu transakcji,
których przedmiotem będą powtarzalne i sukcesywne dostawy
określonego typu materiałów, surowców,
towarów lub
usług świadczonych przez firmy na rzecz kredytobiorcy.
Dlatego też w umowie określa się przeznaczenie kredytu. Kredyt ten
stawiany jest do dyspozycji kredytobiorcy jednorazowo, po spełnieniu
wymagań dotyczących ustanowienia zabezpieczeń, zapłaceniu prowizji
przygotowawczej itp.
Wykorzystanie kredytu może następować bezgotówkowo od dnia
postawienia go do dyspozycji, aż do dnia ostatecznej spłaty,
która jest określona w umowie.
Koszt kredytu
Najczęściej ustala się miesięczne okresy odsetkowe i zmienne
oprocentowanie ustalane poprzez powiększenie stawki WIBOR dla
1-miesięcznych (tzw. WIBOR 1M) depozytów międzybankowych w
PLN o
marżę banku (stała wartość).
Zmiany oprocentowania mogą następować pierwszego dnia kalendarzowego na
bazie WIBOR 1-miesięczny za okres od pierwszego do dwudziestego piątego
dnia poprzedniego miesiąca.
Koszty kredytu obejmują najczęściej:
* prowizję przygotowawczą wyrażoną
procentowo oraz
wartościowo (na zasadzie „x%, nie mniej niż xx PLN) od kwoty
udzielonego kredytu płatną w dniu podpisania umowy,
* prowizję za gotowość od
niewykorzystanej części
kredytu, postawionego do dyspozycji kredytobiorcy, płatną (pobieraną)
po zaznaczeniu okresu odsetkowego (najczęściej po zakończeniu miesiąca,
za który jest naliczana) z rachunku bieżącego na podstawie
pełnomocnictwa udzielonego przez kredytobiorcę bankowi,
* odsetki liczone na podstawie ustalonej
zmiennej
stopy procentowej wg zasady, że rok równy jest 360 dniom, a
każdy miesiąc ma 30 dni,
* koszty zabezpieczeń.
Kredyt
obrotowy
Udzielany jest kredytobiorcom, którzy dobrze znani są
bankowi,
mają dobrą sytuację majątkową i finansową. Kredyt obrotowy jest
kredytem doraźnym tzn. finansuje zawarcie jednej lub kilku doraźnych
transakcji (zakup określonych środków obrotowych).
Kredyty obrotowe i kredyty
internetowe obrotowe udzielane są w rachunku kredytowym. Jego
wykorzystanie
może nastąpić bezgotówkowo jednorazowo lub w kilku transzach
(częściach). Wykorzystanie udzielonego kredytu następuje w ciężar
rachunku kredytowego na podstawie przedłożonych faktur i dyspozycji
płatniczych do wysokości udzielonego kredytu. Również spłata
może nastąpić jednorazowo lub w transzach.
Każda spłata kredytu lub jego części nie daje możliwości ponownego
wykorzystania kredytu do wysokości limitu kredytu i w terminie
wyznaczonym jako ostateczny termin spłaty.
Umowa o kredyt obrotowy określa m.in. przeznaczenie kredytu oraz
warunki udostępnienia kredytu, a także okres dostępności tj. termin, po
którym kredytobiorca traci prawo do jego wykorzystania.
Okres dostępności najczęściej występuje w sytuacji, gdy kredyt
uruchamiany jest w transzach. Oprocentowanie kredytu jest zmienne i
najczęściej bazujące na stawce WIBOR 1 M + marża banku.
Zasady spłaty
kredytu obrotowego
Spłata kredytu następuje na rachunek kredytowy z rachunku bieżącego.
Tak jak w pozostałych rodzajach kredytów wspierających
bieżącą
działalność przedsiębiorstwa i finansujących środki obrotowe,
również w przypadku kredytu obrotowego wpływy na rachunek
bieżący stanowią zabezpieczenie kredytu i jednocześnie
źródło
spłaty kredytu. Bardzo często bank posiada pełnomocnictwo do
dysponowania rachunkiem bieżącym i innymi rachunkami. Oczywiście nie
jest to jedyny sposób zabezpieczenia kredytu przyjmowany
przez
bank.
Jak już wcześniej się dowiedziałeś, kredyt może być uruchamiany
jednorazowo w związku z zawarciem konkretnej transakcji lub uruchamiany
w transzach.
Jeśli kredyt uruchamiany jest jednorazowo praktycznie nie występuje
problem upływu okresu dostępności, po którym kredytobiorca
traci
prawo do wykorzystania kredytu. Taka sytuacja może pojawić się, gdy
kredyt wykorzystany jest w transzach tj. ciągnienie kredytu odbywa się
kilkakrotnie.
W umowie kredytowej często zawiera się harmonogram wykorzystania
kredytu, w którym to harmonogramie określa się od jakiego
dnia
stawia się do dyspozycji kredytobiorcy określoną ilość
środków
pieniężnych.
Zasady spłaty
kredytu obrotowego - przykład
Bank stawia kredyt do dyspozycji kredytobiorcy wg następującego
harmonogramu od dnia 3 lipca 2002 do kwoty 10.000 PLN słownie: dziesięć
tysięcy PLN
od dnia 4 sierpnia 2002 do kwoty 25.000 PLN słownie: dwadzieścia pięć
tysięcy PLN
od dnia 2 września 2002 do kwoty 45.000 PLN słownie: czterdzieści pięć
tysięcy PLN
Spłaty kredytu obrotowego najczęściej występują w okresach
miesięcznych. Umowa kredytowa zawiera w sobie także harmonogram spłat
kredytu.
Kredytobiorca zobowiązuje się dokonać spłat wykorzystanego kredytu w
terminach podanych obok.
Kosztu
kredytu obrotowego
Koszty kredytu obrotowego obejmują:
* prowizję przygotowawczą płatną w PLN w
dniu
podpisania umowy kredytowej, której wysokość określona jest
wskaźnikiem procentowym od kwoty wykorzystanego kredytu oraz kwotowo,
* ewentualnie prowizję za gotowość od
niewykorzystanego kredytu postawionego do dyspozycji kredytobiorcy.
Prowizja za gotowość określona jest wskaźnikiem procentowym w skali
roku od niewykorzystanej kwoty kredytu i płatna jest w pierwszym dniu
roboczym po miesiącu, za który jest naliczona (po okresie
odsetkowym),
* koszt ustanowionych zabezpieczeń,
* odsetki od wykorzystanego kredytu.
|
Umowa kredytowa
Zawartość umowy kredytowej obejmuje:
Datę i miejsce jej zawarcia. Wskazanie miejsca zawarcia umowy,
które określa jakiego państwa prawo stosuje się do
zobowiązań z
tytułu jej zawarcia. Również data zawarcia...
Spłata
kredytu
Karencja
Umowy kredytowe przewidują...
Określenie
potrzeb na kapitał obrotowy
Najbardziej optymalna jest sytuacja, gdy kapitał, który
posiadasz w pełni zabezpiecza kapitał potrzebny do realizacji
zamierzenia. Masz wówczas do czynienia z sytuacją...
Model
zapotrzebowania na kapitał obrotowy
Źródła finansowania
Znając pozycje występujące w bilansie możemy zbudować model
zapotrzebowania na kapitał obrotowy dzieląc tę pracę...
Kredyt w rachunku
bieżącym
Kredyt w rachunku bieżącym
(kredyt w konto-korento)
Musisz pamiętać, że przepisy ustawy o swobodzie działalności
gospodarczej nakładają na przedsiębiorców obowiązek
Inne rodzaje
kredytów
Kredyt kasowy znany jako
overdraft
Na bardzo podobnych zasadach jak otwarty kredyt w rachunku bieżącym
funkcjonuje tzw. "overdraft"...
Kredyty
walutowe - rewolwingowe
Kredyty obrotowe walutowe
W katalogu dostępnych w bankach kredytów wspierających
bieżącą
działalność gospodarczą można spotkać również kredyty
obrotowe
walutowe...
Kredyt walutowy obrotowy
Kredyt walutowy obrotowy
Kredyt ten udzielany jest, tak jak w przypadku kredytu obrotowego
złotowego, na określony cel, po spełnieniu przez kredytobiorcę
wymagań...
Faktoring
Pojęcie faktoringu
Wśród innych niż klasyczny kredyt form finansowego
wspierania
bieżącej działalności jest faktoring. Faktoring pojawił się...
Dyskonto weksli
Dyskonto weksli
W celu przyspieszenia przepływu środków w obrocie
gospodarczym z
tytułu zrealizowanych transakcji handlowych stosuje się
również
operacje...
|
